Auditoría de carácter especial sobre la gestión de auditoría interna del Consejo Nacional de Vialidad DFOE-CAP-RF-00003-2021 Gestión de servicios de auditoría interna: mejoras para la generación de valor y coadyuvar al cumplimiento de fines del CONAVI Diciembre, 2021 Generalidades Objetivo Determinar si la gestión de auditoría interna del Consejo Nacional de Vialidad (AI-CONAVI) se realiza conforme al marco normativo aplicable con el fin de determinar oportunidades de mejora que coadyuven a su fortalecimiento como componente orgánico del Sistema de Control Interno. En particular, este reporte tiene como finalidad comunicar las condiciones susceptibles de mejora identificadas respecto a los servicios de auditoría y el seguimiento de las recomendaciones. Alcance y Período Este reporte abarca el análisis de las funciones relacionadas con los servicios de la auditoría y seguimiento de recomendaciones realizados por la AI-CONAVI, según se detalla: Figura N° 1: Servicios de la AI-CONAVI y seguimiento de recomendaciones Fuente: Elaboración CGR. El periodo evaluado comprende del 1 de enero de 2019 al 31 de agosto de 2021, ampliándose en los casos que se estime necesario. Este es el primer reporte de la auditoría; durante el proceso de fiscalización se emitirá un informe final que además comprenderá los resultados sobre las acciones relacionadas con organización y planificación estratégica y operativa de la AI-CONAVI. - 1 - Contraloría General de la República T: (506) 2501-8000, F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgrcr.go.cr http://www.cgr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica http://www.cgr.go.cr/ Auditoría de carácter especial sobre la gestión de auditoría interna del Consejo Nacional de Vialidad DFOE-CAP-RF-00003-2021 Gestión de servicios de auditoría interna: mejoras para la generación de valor y coadyuvar al cumplimiento de fines del CONAVI Diciembre, 2021 Relevancia La auditoría interna es una actividad independiente, objetiva y ases ...

Auditoría de carácter especial sobre la gestión de auditoría interna del Consejo Nacional de Vialidad DFOE-CAP-RF-00003-2021 Gestión de servicios de auditoría interna: mejoras para la generación de valor y coadyuvar al cumplimiento de fines del CONAVI Diciembre, 2021 Generalidades Objetivo Determinar si la gestión de auditoría interna del Consejo Nacional de Vialidad (AI-CONAVI) se realiza conforme al marco normativo aplicable con el fin de determinar oportunidades de mejora que coadyuven a su fortalecimiento como componente orgánico del Sistema de Control Interno. En particular, este reporte tiene como finalidad comunicar las condiciones susceptibles de mejora identificadas respecto a los servicios de auditoría y el seguimiento de las recomendaciones. Alcance y Período Este reporte abarca el análisis de las funciones relacionadas con los servicios de la auditoría y seguimiento de recomendaciones realizados por la AI-CONAVI, según se detalla: Figura N° 1: Servicios de la AI-CONAVI y seguimiento de recomendaciones Fuente: Elaboración CGR. El periodo evaluado comprende del 1 de enero de 2019 al 31 de agosto de 2021, ampliándose en los casos que se estime necesario. Este es el primer reporte de la auditoría; durante el proceso de fiscalización se emitirá un informe final que además comprenderá los resultados sobre las acciones relacionadas con organización y planificación estratégica y operativa de la AI-CONAVI. - 1 - Contraloría General de la República T: (506) 2501-8000, F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgrcr.go.cr http://www.cgr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica http://www.cgr.go.cr/ Auditoría de carácter especial sobre la gestión de auditoría interna del Consejo Nacional de Vialidad DFOE-CAP-RF-00003-2021 Gestión de servicios de auditoría interna: mejoras para la generación de valor y coadyuvar al cumplimiento de fines del CONAVI Diciembre, 2021 Relevancia La auditoría interna es una actividad independiente, objetiva y ases ...

Auditoría de carácter especial sobre la gestión de auditoría interna del Ministerio de Obras Públicas y Transportes DFOE-CAP-RF-00004-2021 Gestión de servicios de auditoría interna: mejoras para la generación de valor y coadyuvar al cumplimiento de fines del MOPT Diciembre, 2021 Generalidades Objetivo: Determinar si la gestión de auditoría interna del Ministerio de Obras Públicas y Transportes (AI-MOPT) cumple con el marco normativo aplicable con el fin de determinar oportunidades de mejora que coadyuven a su fortalecimiento como componente orgánico del Sistema de Control Interno. En particular, este reporte tiene como finalidad comunicar las condiciones susceptibles de mejora identificadas respecto a los servicios de auditoría y el seguimiento de las recomendaciones. Alcance y período: Este reporte abarca el análisis de las funciones relacionadas con los servicios de la auditoría interna y seguimiento de recomendaciones realizados por la AI-MOPT, según se detalla: Figura 1 Servicios de la auditoría y de seguimiento de recomendaciones Fuente: Elaboración CGR, diciembre 2021. El período evaluado comprende del 1 de enero de 2019 al 31 de agosto de 2021, ampliándose en los casos que se estime necesario. Este es el primer reporte de la auditoría; durante el proceso de fiscalización se emitirá un informe final que además comprenderá los resultados sobre las acciones relacionadas con organización y la planificación estratégica y operativa de la AI-MOPT. - 1 - Contraloría General de la República T: (506) 2501-8000, F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgrcr.go.cr http://www.cgr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica http://www.cgr.go.cr/ Auditoría de carácter especial sobre la gestión de auditoría interna del Ministerio de Obras Públicas y Transportes DFOE-CAP-RF-00004-2021 Gestión de servicios de auditoría interna: mejoras para la generación de valor y coadyuvar al cumplimiento de fines del MOPT Diciembre, 2021 Relevancia: La auditoría inte ...

Auditoría de carácter especial sobre la gestión de auditoría interna del Ministerio de Obras Públicas y Transportes DFOE-CAP-RF-00004-2021 Gestión de servicios de auditoría interna: mejoras para la generación de valor y coadyuvar al cumplimiento de fines del MOPT Diciembre, 2021 Generalidades Objetivo: Determinar si la gestión de auditoría interna del Ministerio de Obras Públicas y Transportes (AI-MOPT) cumple con el marco normativo aplicable con el fin de determinar oportunidades de mejora que coadyuven a su fortalecimiento como componente orgánico del Sistema de Control Interno. En particular, este reporte tiene como finalidad comunicar las condiciones susceptibles de mejora identificadas respecto a los servicios de auditoría y el seguimiento de las recomendaciones. Alcance y período: Este reporte abarca el análisis de las funciones relacionadas con los servicios de la auditoría interna y seguimiento de recomendaciones realizados por la AI-MOPT, según se detalla: Figura 1 Servicios de la auditoría y de seguimiento de recomendaciones Fuente: Elaboración CGR, diciembre 2021. El período evaluado comprende del 1 de enero de 2019 al 31 de agosto de 2021, ampliándose en los casos que se estime necesario. Este es el primer reporte de la auditoría; durante el proceso de fiscalización se emitirá un informe final que además comprenderá los resultados sobre las acciones relacionadas con organización y la planificación estratégica y operativa de la AI-MOPT. - 1 - Contraloría General de la República T: (506) 2501-8000, F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgrcr.go.cr http://www.cgr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica http://www.cgr.go.cr/ Auditoría de carácter especial sobre la gestión de auditoría interna del Ministerio de Obras Públicas y Transportes DFOE-CAP-RF-00004-2021 Gestión de servicios de auditoría interna: mejoras para la generación de valor y coadyuvar al cumplimiento de fines del MOPT Diciembre, 2021 Relevancia: La auditoría inte ...

Contraloría General de la República T: (506) 2501-8000, F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgrcr.go.cr http://www.cgr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica R-DCA-01356-2021 CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA. División de Contratación Administrativa. San José, a las trece horas con catorce minutos del diez de diciembre del dos mil veintiuno.------ DILIGENCIAS DE ADICIÓN Y ACLARACIÓN interpuestas por el CONSORCIO ESTRADA & MORAN en relación con lo resuelto por la División de Contratación Administrativa de la Contraloría General de la República en la resolución No. R-DCA-01308-2021 de las doce horas con veintiocho minutos del veinticinco de noviembre del dos mil veintiuno.------------------------------ RESULTANDO I. Que mediante la resolución No. R-DCA-01308-2021 de las doce horas con veintiocho minutos del veinticinco de noviembre del dos mil veintiuno, esta División de Contratación Administrativa resolvió lo siguiente: “1) DECLARAR PARCIALMENTE CON LUGAR el recurso de apelación interpuesto por el CONSORCIO ESTRADA & MORAN en contra del acto de readjudicación de la CONTRATACIÓN No. COCIQUE-BC-001-2020 promovida por la COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO DE LA COMUNIDAD DE CIUDAD QUESADA, COOCIQUE R. L., para la “CONTRATACIÓN DE UNAPERSONA JURÍDICA (EMPRESA CONSTRUCTORA) O PERSONA FÍSICA PARA LAEJECUCIÓN DE OBRAS DE MEJORAMIENTO DE LA INFRAESTRUCTURA URBANÍSTICA DEL PROYECTO DENOMINADO “PARQUE LOS CHILES, LOS CHILES, ALAJUELA”, acto recaído a favor de AMÉRICA INGENIERÍA Y ARQUITECTURA SOCIEDAD ANÓNIMA. 2) ANULAR DE OFICIO el acto de readjudicación de la CONTRATACIÓN No. COCIQUE-BC-001- 2020 promovida por la COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO DE LA COMUNIDAD DE CIUDAD QUESADA, COOCIQUE R. L., para la “CONTRATACIÓN DE UNA PERSONAJURÍDICA (EMPRESA CONSTRUCTORA) O PERSONA FÍSICA PARA LA EJECUCIÓN DE OBRAS DE MEJORAMIENTO DE LA INFRAESTRUCTURA URBANÍSTICA DEL PROYECTODENOMINADO “PARQUE LOS CHIL ...

Auditoría de Carácter Especial sobre la preparación del Ministerio de Hacienda para la implementación de la Ley General de Contratación Pública DFOE-FIP-RF-00002-2021 Preparación para la implementación de la Ley General de Contratación Pública Diciembre, 2021 Generalidades Objetivo: El objetivo de la auditoría es determinar si el Ministerio de Hacienda se está preparando razonablemente para la implementación de la Ley General de Contratación Pública (en adelante LGCP) y si el sistema digital unificado cumple razonablemente el marco regulatorio y técnico en torno a la seguridad y calidad de la información. En cuanto al presente documento, el objetivo es informar condiciones susceptibles de mejora por parte del Ministerio de Hacienda relativas a acciones realizadas en torno a la preparación de ese Ministerio para la oportuna implementación de la LGCP. Alcance y período: Se evaluó la preparación del Ministerio de Hacienda para la implementación de la LGCP. El periodo evaluado comprende desde mayo de 2021 hasta noviembre 2021. Este es el primer reporte de la Auditoría en ejecución; durante el proceso de fiscalización se emitirán reportes adicionales y un informe final. Relevancia: La Ley General de Contratación Pública, Ley N° 9986, entrará en vigencia el 1 de diciembre de 2022, estableciendo cambios sustanciales en el modelo de contratación pública, derogando la actual Ley de Contratación Administrativa N° 7494, en procura del fortalecimiento de la transparencia en cada etapa del ciclo de contratación, y la adecuada, eficiente y oportuna planificación. Además, establece la contratación pública como mecanismo estratégico, simplifica los procedimientos para la gestión de compras públicas, promueve el control transversal, al estimular la participación activa de todos los actores (sociedad civil, oferentes, medios de comunicación), entre otros aspectos. Esto implica retos en la preparación que debe realizar el Ministerio de Hacienda, acorde con las obligacion ...

Auditoría de Carácter Especial sobre la preparación del Ministerio de Hacienda para la implementación de la Ley General de Contratación Pública DFOE-FIP-RF-00002-2021 Preparación para la implementación de la Ley General de Contratación Pública Diciembre, 2021 Generalidades Objetivo: El objetivo de la auditoría es determinar si el Ministerio de Hacienda se está preparando razonablemente para la implementación de la Ley General de Contratación Pública (en adelante LGCP) y si el sistema digital unificado cumple razonablemente el marco regulatorio y técnico en torno a la seguridad y calidad de la información. En cuanto al presente documento, el objetivo es informar condiciones susceptibles de mejora por parte del Ministerio de Hacienda relativas a acciones realizadas en torno a la preparación de ese Ministerio para la oportuna implementación de la LGCP. Alcance y período: Se evaluó la preparación del Ministerio de Hacienda para la implementación de la LGCP. El periodo evaluado comprende desde mayo de 2021 hasta noviembre 2021. Este es el primer reporte de la Auditoría en ejecución; durante el proceso de fiscalización se emitirán reportes adicionales y un informe final. Relevancia: La Ley General de Contratación Pública, Ley N° 9986, entrará en vigencia el 1 de diciembre de 2022, estableciendo cambios sustanciales en el modelo de contratación pública, derogando la actual Ley de Contratación Administrativa N° 7494, en procura del fortalecimiento de la transparencia en cada etapa del ciclo de contratación, y la adecuada, eficiente y oportuna planificación. Además, establece la contratación pública como mecanismo estratégico, simplifica los procedimientos para la gestión de compras públicas, promueve el control transversal, al estimular la participación activa de todos los actores (sociedad civil, oferentes, medios de comunicación), entre otros aspectos. Esto implica retos en la preparación que debe realizar el Ministerio de Hacienda, acorde con las obligacion ...

Contraloría General de la República T: (506) 2501-8000, F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgrcr.go.cr http://www.cgr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica R-DCA-01342-2021 CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA. División de Contratación Administrativa. San José, a las nueve horas diez minutos del siete de diciembre de dos mil veintiuno.-------------- DILIGENCIAS DE ADICIÓN Y ACLARACIÓN interpuestas por la empresa PIEDRA Y UREÑA ASESORES FINANCIEROS Y CONSTRUCTORES S.A., en relación con lo resuelto por la División de Contratación Administrativa en la resolución R-DCA-01294-2021 de las diez horas cuarenta y cuatro minutos del veintitrés de noviembre de dos mil veintiuno.---------------------------- RESULTANDO I.- Que mediante la resolución R-DCA-01294-2021 de las diez horas cuarenta y cuatro minutos del veintitrés de noviembre de dos mil veintiuno, esta División resolvió el recurso de apelación interpuesto por la empresa Piedra y Ureña Asesores Financieros y Constructores S.A (en adelante Piedra y Ureña), en contra del acto de adjudicación de la Licitación Pública 2021LN- 000006-0021600001, promovida por la Municipalidad de Desamparados.------------------------------- II.- Que la citada resolución R-DCA-01294-2021 fue notificada a la empresa Piedra y Ureña el veinticuatro de noviembre del año en curso, según se desprende del comprobante de notificación visible a folio 50 del expediente digital de los recursos de apelación.-------------------------------------- III.- Que mediante escrito sin número presentado ante esta Contraloría General de la República, el treinta de noviembre del año en curso, la referida empresa solicita adición y aclaración de lo resuelto por esta División en la citada resolución R-DCA-01294-2021.----------------------------------- IV.- Que la presente resolución se emite dentro del plazo fijado en el ordenamiento jurídico, y en su trámite se han observado las prescripcio ...

Auditoría de carácter especial sobre la aplicación de la gestión para resultados en las intervenciones de conservación de la red vial nacional realizadas por CONAVI AUD-364 #Reporte CGR1 DFOE-CIU-RF-00002-2021 Acciones para avanzar en una GpRD en el modelo de conservación vial del CONAVI Diciembre, 2021 - 1 - Contraloría General de la República T: (506) 2501-8000, F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgrcr.go.cr http://www.cgr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica Generalidades Objetivo: El objetivo de la auditoría es determinar si la gestión realizada por el Consejo Nacional de Vialidad (CONAVI) en las intervenciones de conservación de la red vial nacional se realizan bajo el enfoque para resultados, conforme a lo dispuesto en el marco legal y normativo, así como en buenas prácticas aplicables, en procura de mejorar su desempeño y generar valor público. Alcance y período: El presente reporte considera el análisis de la gestión ejecutada por el CONAVI, respecto a las intervenciones de conservación en la red vial nacional (RVN), conforme al enfoque para resultados, en los aspectos de Planificación1, Presupuesto2 y Administración financiera (Gestión de compras)3, para el periodo comprendido entre el 1 de enero de 2019 al 30 de octubre de 2021. Se evaluó la información obtenida mediante entrevistas y/o solicitudes de información efectuadas al Consejo de Administración del CONAVI, la Dirección Ejecutiva, la Gerencia de Conservación de Vías y Puentes, la Gerencia Financiera y Adquisiciones, Unidad de Planificación Institucional. Este es el primer reporte de la Auditoría; durante el proceso de fiscalización se emitirá un informe final. Relevancia: De conformidad con lo dispuesto en el artículo 4 inciso a) de la Ley de Creación del CONAVI, Ley N.° 7798, como parte de sus objetivos, están planear, programar, administrar, financiar, ejecutar y controlar la conservación y la construcción de la ...

Auditoría de carácter especial sobre la aplicación de la gestión para resultados en las intervenciones de conservación de la red vial nacional realizadas por CONAVI AUD-364 #Reporte CGR1 DFOE-CIU-RF-00002-2021 Acciones para avanzar en una GpRD en el modelo de conservación vial del CONAVI Diciembre, 2021 - 1 - Contraloría General de la República T: (506) 2501-8000, F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgrcr.go.cr http://www.cgr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica Generalidades Objetivo: El objetivo de la auditoría es determinar si la gestión realizada por el Consejo Nacional de Vialidad (CONAVI) en las intervenciones de conservación de la red vial nacional se realizan bajo el enfoque para resultados, conforme a lo dispuesto en el marco legal y normativo, así como en buenas prácticas aplicables, en procura de mejorar su desempeño y generar valor público. Alcance y período: El presente reporte considera el análisis de la gestión ejecutada por el CONAVI, respecto a las intervenciones de conservación en la red vial nacional (RVN), conforme al enfoque para resultados, en los aspectos de Planificación1, Presupuesto2 y Administración financiera (Gestión de compras)3, para el periodo comprendido entre el 1 de enero de 2019 al 30 de octubre de 2021. Se evaluó la información obtenida mediante entrevistas y/o solicitudes de información efectuadas al Consejo de Administración del CONAVI, la Dirección Ejecutiva, la Gerencia de Conservación de Vías y Puentes, la Gerencia Financiera y Adquisiciones, Unidad de Planificación Institucional. Este es el primer reporte de la Auditoría; durante el proceso de fiscalización se emitirá un informe final. Relevancia: De conformidad con lo dispuesto en el artículo 4 inciso a) de la Ley de Creación del CONAVI, Ley N.° 7798, como parte de sus objetivos, están planear, programar, administrar, financiar, ejecutar y controlar la conservación y la construcción de la ...